全球区块链监管合规分析

作者:莱诺         发布时间2019-11-07


本文是继《解读 Facebook Libra 未来,九大问题的思考》、《Defi 发展瓶颈非受区块链性能所累,三个方面亟需突破》、《如何看待央行法定数字资产——DC/EP》、《全球数字资产合规之路——合规出入金渠道》,针对全球数字资产合规之路系列的第五篇报告。

区块链技术中性论被各国普遍接受,但对于数字资产属性定义问题仍然没有一个统一的标准,仍在「资产」和「货币」上摇摆不定。在交易平台监管方面,目前部分国家已经开放交易平台监管牌照;同时,各国对于数字资产的税务制度多是套用传统税收政策。

本文从全球各国对数字资产流通的态度、交易平台监管方式、数字资产交易、税务政策、技术安全等因素探讨各国区块链监管的现状。并根据法规适用情况将各国区块链监管态度分为积极探索(专门出台针对区块链的法案)、谨慎态度(套用传统法案监管区块链)、保守观望(禁止数字资产)三个类别。

本文详细介绍美国、中国、韩国、日本、香港、新加坡六个区块链监管机制比较明确的地区。以监管政策结合具体项目,全面展示这六个地区关于区块链的监管框架。

No.1

三类监管态度

首先需要明确一个概念:区块链技术是密码学、分布式系统、与激励机制(共识机制)相结合的一门新技术。作为技术本身是被各个国家认可的(即技术中性论),他们真正关注的是利用区块链技术发展的具体落地场景和衍生的数字资产交易对国家发展带来的影响。因此大部分的监管措施也是围绕着这两个方面,各国针对目前区块链落地场景和数字资产存在的各种风险,依据现有的监管框架和国情对区块链领域采取了对应的监管措施。

图表 1 全球区块链监管现状


区块链牌照

(上图中颜色越深的区域代表监管态度愈为严格,我们标注了几个有代表性的国家:灰色框(中国)代表该国态度比较保守,蓝色框(美国、韩国)代表该国态度中立比较谨慎,红色框(日本、新加坡、加拿大)代表该国态度更为积极,在全球探索区块链监管的进程中走在前列)